한 줄 결론: 소득세·부가세·퇴직금·건강보험료는 각각 공식 계산기가 있지만, 어디서 어떻게 계산해야 하는지 헷갈리는 분이 많습니다. 이 페이지는 4대 세금·공과금 계산기 바로가기와 핵심 계산 공식을 한자리에 모은 허브 가이드입니다.
기준일: 2026-05-08 | 출처: 국세청(nts.go.kr), 건강보험공단(nhis.or.kr), 고용노동부(moel.go.kr) | 세법 개정 시 변경 가능
소득세는 과세표준 × 세율 - 누진공제액으로 계산합니다. 2026년 세율표는 아래와 같습니다.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% | 0원 |
| 1,400만원 ~ 5,000만원 | 15% | 126만원 |
| 5,000만원 ~ 8,800만원 | 24% | 576만원 |
| 8,800만원 ~ 1.5억원 | 35% | 1,544만원 |
| 1.5억원 ~ 3억원 | 38% | 1,994만원 |
| 3억원 ~ 5억원 | 40% | 2,594만원 |
| 5억원 초과 | 45% | 5,094만원 |
🔗 공식 계산기 바로가기:
부가가치세는 공급가액 × 10%가 기본입니다. 소비자가 부담하는 VAT 포함 가격에서 역산도 가능합니다.
| 계산 방향 | 공식 | 예시 (1,100원) |
|---|---|---|
| 공급가액 → VAT | 공급가액 × 0.1 | 1,000원 × 0.1 = 100원 |
| VAT 포함가 → 공급가액 | VAT포함가 ÷ 1.1 | 1,100원 ÷ 1.1 = 1,000원 |
| 납부세액 | 매출세액 − 매입세액 | 매출 200만 − 매입 50만 = 150만원 |
간이과세자(연 매출 1억 400만원 미만)는 업종별 부가가치율을 곱한 후 10%를 적용하므로 실제 납부세액이 줄어듭니다.
🔗 공식 계산기:
퇴직금 = 1일 평균임금 × 30일 × (재직일수 ÷ 365)
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 1일 평균임금 | 퇴직 전 3개월 임금 총액 ÷ 해당 기간 총 일수 |
| 산입 임금 | 기본급 + 정기상여금(1/12) + 식대·교통비 등 고정 지급 항목 |
| 지급 기한 | 퇴직일로부터 14일 이내 |
| IRP 의무 이전 | 퇴직금 300만원 초과 시 IRP 계좌로만 지급(55세 미만) |
🔗 공식 계산기:
건강보험료는 가입자 유형에 따라 계산 방식이 다릅니다.
보수월액 × 7.09%(2026년 기준) → 절반(3.545%)은 사용자 부담
월 급여 300만원 → 건보료 약 212,700원 (근로자 부담 106,350원)
소득·재산·자동차 점수 합계 × 208.4원(2026년 단가)
점수 산정이 복잡하므로 아래 공식 계산기 이용 권장
🔗 공식 계산기:
회사는 매달 간이세액표에 따라 근로소득세를 원천징수합니다. 본인 선택에 따라 80%·100%·120% 중 비율을 바꿀 수 있습니다.
| 비율 선택 | 효과 | 적합한 경우 |
|---|---|---|
| 80% | 매월 실수령액 ↑ → 연말 추가납부 가능 | 공제 항목 많아 연말 납부 확신 시 |
| 100% (기본) | 표준 원천징수 | 대부분의 직장인 기본값 |
| 120% | 매월 더 납부 → 연말 환급 가능성 ↑ | 공제 항목 적어 추가납부 우려 시 |
연말정산 환급액 = 이미 낸 원천징수 세금 − 실제 납부할 세금입니다. 아래 공제 항목을 빠짐없이 챙길수록 환급액이 커집니다.
| 공제 유형 | 주요 항목 | 최대 혜택 |
|---|---|---|
| 신용카드·체크카드 | 총급여 25% 초과분 공제 | 연 300~600만원 |
| 의료비 | 총급여 3% 초과분 15~20% | 세액공제 |
| IRP·연금저축 | 연 900만원 한도 | 최대 148.5만원 |
| 월세 | 연간 월세의 15~17% | 세액공제 |
🔗 관련 가이드:
세금·공과금 관련 추가 계산기 모음입니다.
※ 2026년 세법 개정 사항을 반영했으나 개인 상황에 따라 실제 금액이 달라질 수 있습니다. 정확한 세액 계산은 홈택스(hometax.go.kr) 또는 세무사 상담을 권장합니다.
소득세·부가세·퇴직금·건강보험료 4대 세금은 각각 다른 공식과 공식 계산기가 있습니다. 이 허브 페이지를 북마크해두면 세금 계산이 필요할 때마다 빠르게 찾을 수 있습니다.
각 항목 상세 가이드(종합소득세, 퇴직금 계산법, 건보료, 연말정산 등)를 통해 계산 방법과 절세 전략을 더 자세히 확인하세요. 공제 항목을 빠짐없이 챙기면 세 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
면책 안내
본 콘텐츠는 공식 발표 자료를 기반으로 정리한 것이며, 정책 변경이 반영되지 않았을 수 있습니다. 정확한 자격 조건과 신청 방법은 반드시 해당 기관 공식 사이트에서 확인하시기 바랍니다.
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